Поиск контрагентов и проверка их благонадежности. Открытые данные (честный открытый бизнес) Зачетный бизнес

На практике у большинства предпринимателей, особенно начинающих, возникает множество вопросов относительно процесса поиска и проверки контрагентов: какими инструментами нужно пользоваться, есть ли бесплатные возможности для этого, какую информацию необходимо анализировать и др. Тем более что не существует никаких стандартных правил и критериев такой проверки. Все действия, которые необходимо предпринимать, обычно вырабатываются компаниями в процессе анализа самостоятельно, исходя из оценки рисков.

По мнению Андрея Хрыкина, руководителя проекта Фокус.Форум, процесс проверки контрагентов держится на трех китах:

  • благонадежность — намерения компании и ее отношения с государством и другими бизнес-партнерами;
  • оценка — выявление основных критериев оценки и объективной информации;
  • знание — понимание того, какую информацию стоит учитывать, а какую — нет.

Зачем искать и проверять контрагентов?

Проверка контрагента — это комплексная и не разовая, как многим можем показаться, работа. Но она необходима, ведь на кону — деньги и репутация компании. Не зря налоговые органы предупреждают, что ответственность за выбор контрагента полностью лежит на компании. Поэтому она должна быть заинтересована в оценке рисков и налоговых последствий, которые могут возникнуть в результате сотрудничества с сомнительными контрагентами. Если у налоговой появятся претензии к одному из ваших контрагентов, вполне вероятно, что вы невольно окажетесь вовлечены в неприятности.

Проверка новых контрагентов необходима еще и с учетом такого понятия, как «необоснованная налоговая выгода», которую, как предполагается, получают те предприниматели, которые минимизируют налогообложение, уклоняясь от налогов.

Чем удобен сервис:

  • Поиск компании или ИП осуществляется по названию, адресу, ФИО, ИНН и другим параметрам. Актуальность и достоверность сведений гарантируется благодаря доступу к официальным государственным открытым источникам.
  • Помимо свежих выписок из ЕГРЮЛ и ЕГРИП пользователь получает данные из Картотеки Высшего арбитражного суда, Федеральной службы судебных приставов, Базы госконтрактов Федерального казначейства, Единого федерального реестра сведений о банкротстве, Базы бухгалтерской отчетности организаций Росстата.
  • В карточку компании, помимо всей прочей необходимой информации, включается подборка ссылок с упоминаниями компании в интернете, что позволяет ускорить процесс сбора фактов за счет агрегации информации из СМИ, с форумов с отзывами, с сайта самой компании и сайтов ее партнеров, поставщиков и клиентов, со страницы раскрытия информации эмитента, с новостных ресурсов.
  • Пользователь сервиса может поставить на наблюдение 1000 компаний. Узнав об изменениях в данных, Контур.Фокус уведомит пользователя о них по электронной почте.
  • Сервис способен анализировать организации по заранее установленным пользователем критериям.

Офлайн-проверка контрагента, выявление подозрительных признаков

Вооружившись всевозможными бесплатными онлайн-инструментами проверки, не забудьте и об офлайн-расследовании.

Что необходимо сделать?

  • Убедиться в фактическом расположении компании по указанному в документах адресу.

Особенно это необходимо делать в тех случаях, когда вы ведете переговоры, например, с производственной компанией, чья деятельность предполагает наличие складов и помещений под производство. Недобросовестные контрагенты могут указывать несуществующие адреса.

  • Познакомиться лично с руководством компании при обсуждении условий сотрудничества и заключении сделок.
  • Убедиться в том, что фирма намерена выполнять условия сделки.

Это можно понять только в ходе переговоров, наблюдая за поведением руководства. Стоит насторожиться, если контрагент торопится с заключением сделки и хочет быстрее договориться об оплате, заманивая при этом низкими ценами и нереальными условиями.

  • Удостовериться в том, что условия, прописанные в договоре, посильны для контрагента.

Располагает ли контрагент реальными возможностями для выполнения условий договора? Сможет ли он уложиться в сроки производства или доставки продукта? Не будет ли нарушать дедлайны при выполнении работ?

Как найти информацию по интересующей компании?

В поисковой строке ввести наименование компании и нажать или кнопку со стрелкой справа от поисковой строки. В качестве уточнения поиска можно после названия компании ввести регион, где она находится, например:

Честный бизнес москва

На странице результатов поиска для более удобного просмотра можно воспользоваться фильтрами справа. Чтобы уточнить поисковый запрос, используйте поисковую строку вверху страницы результатов поиска. Если ваш запрос популярен, при его вводе вы увидите поисковые подсказки.

Из каких источников берет информацию проект «Честный бизнес?»

Основные источники данных:
общие данные о компании - ЕГРЮЛ;
данные о финансах - Росстат;
данные о судебных разбирательствах - картотека арбитражных дел;
данные об исполнительных производствах - сайт службы судебных приставов-исполнителей;
данные о товарных знаках - Роспатент;
сведения о дисквалифицированных лицах, массовых адресах и др. - сервисы налоговой службы;
сведения о лицензируемых видах деятельности – Федеральный закон о лицензируемых видах деятельности;
сведения о лицензиях - ЕГРЮЛ и списки лицензиатов на сайтах лицензируемых органов;
сведения о рискованных видах деятельности - Федеральный закон о противодействии легализации и отмыванию доходов, полученных преступным путем, и противодействии терроризму;
сведения о лицах, включенных в списки террористов - Росфинмониторинг;
данные о телефонах и сайтах компаний – поиск в интернете (информация не проверена).

Что делать, если информация о вашей компании на сайте «Частный бизнес» не совсем корректная?

Зарегистрируйтесь на сайте и напишите нам об ошибке, воспользовавшись сервисом Сообщить об ошибке на странице компании. Мы проверим вашу информацию и, если ошибка допущена по нашей вине, устраним ее. Если источник ошибки - данные официальных источников, мы объясним, как удалить эту информацию.

Кто такие фирмы-однодневки?

В разное время Министерство по налогам и сборам и Центральный банк сформулировали ряд критериев, которым соответствуют такие компании. Вот некоторые из них:
компания имеет минимальный уставный капитал;
учредитель и директор компании - одно и то же лицо;
компания зарегистрирована по адресу массовой регистрации;
директор и главный бухгалтер - одно и то же лицо;
директор или учредитель компании является директором или учредителем в большом количестве компаний;
у компании отсутствует сайт в интернете;
отсутствует прямая связь с руководителем компании.
Мы проверили все компании на соответствие этим критерием за исключением совпадения в одном лице директора и главного бухгалтера. Это вам придется сделать самостоятельно.
Результаты проведенной нами проверки можно найти в разделе Надежность, который есть на странице каждой компании.

Чем опасно работать с фирмами, подпадающими под критерии фирм-однодневок?

Вас будут чаще посещать налоговые инспекторы для проведения выездных проверок.
1. Приказ ФНС России от 30.05.2007 г. № ММ-3-06/33 «Об утверждении концепции планирования выездных налоговых проверок» содержит 12 критериев рисков. Последний, двенадцатый, критерий называется «Ведение финансово-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском». Под этот критерий подпадают и сделки с недобросовестными контрагентами. Концепция прямо указывает, что налогоплательщики, в отношении которых стало известно, что они замешаны в схемах ухода от налога с использованием однодневок, включаются в план проверок в первую очередь. В результате вам могут элементарно доначислить налоги. У налоговиков отработан простой способ пополнения бюджета: достаточно найти среди ваших контрагентов фирмы-однодневки, признать экономию, полученную по сделкам с ними, необоснованной налоговой выгодой и начислить недоимку. К сожалению, судебная практика в таких случаях оказывается на стороне налоговых органов.
2. У вас могут возникнуть проблемы с Уголовным кодексом. Самим организаторам фирм-однодневок статья 173.1 Уголовного кодекса РФ обещает в худшем случае до трех лет лишения свободы. В случае доказанной истории с недоплатой налогов к вам могут применить статью 199 Уголовного кодекса РФ «Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации», которая при неудачном стечении обстоятельств обещает до двух лет лишения свободы с возможной дисквалификацией до трех лет.
Мы надеемся, что ничего подобного с вами не случится. Пожалуйста, проявляйте осмотрительность, ведь походы в следственные органы сами по себе неприятны.

Что такое фирмы-двойники?

Создание фирм-двойников довольно распространенная недобросовестная практика. Менеджмент компаний учреждает фирмы с идентичным или очень похожим названием, чтобы скрыть часть доходов от учредителей (акционеров) основной компании. Обычно компания-двойник имеет тот же адрес, что и основная компания, тот же уставный вид деятельности, счет в том же банке и проч. Фирма-двойник использует все доступные приемы мимикрии. «Честный бизнес» проверяет компании по названию и адресу, в случае выявления совпадений мы предупреждаем вас об этом.

Что делать, если у вашего контрагента есть компания-двойник?

К счастью, эта недобросовестная практика чаще используется в разовых сделках, например в сделках купли-продажи. Внимательно проверяйте все идентификационные данные в договорах, сличайте их с данными лицензий, свидетельств о праве собственности и проч. Помните, что ИНН и ОГРН - уникальные идентификаторы.

Можно ли проверить контрагента самому?

Да, государственные органы раскрывают информацию в достаточном объеме. Вы можете самостоятельно обратиться к источникам, из которых получает информацию «Честный бизнес», и составить собственное досье. Рекомендуем его распечатать или сохранить у себя на диске. Мы только собираем, систематизируем и анализируем информацию для вас, чтобы сберечь ваше время. В любом случае не стоит платить сервисам по проверке контрагентов по 200‒500 рублей за справку из ЕГРЮЛ.

Достаточно ли проверить контрагента по данным ЕГРЮЛ?

Достаточно, если вас интересуют диагнозы из разряда «пациент жив» или «пациент мертв». Если вы осмотрительно подходите к бизнесу, то вас будут интересовать чуть более точные диагнозы, хотя бы «пациент скорее жив, чем мертв». Для этого необходимо заглянуть и в другие источники.

Зачем следить за своим контрагентом?

Не нужно, если у вас короткая разовая сделка. Если же контрагент для вас важен (например, расходы по договору с ним составляют более 10% в себестоимости вашего бизнеса, или его услуги имеют жизненно важное значение: например, вы открыли частный детский сад и заключили с компанией договор на поставку питания), на наш взгляд, совершенно необходимо быть в курсе основных обстоятельств ваших контрагентов. Воспользуйтесь сервисом Следить за компанией на странице компании и будьте в курсе изменений в контактах, руководстве, учредителях интересующих вас компаний; получайте информацию о новых судебных разбирательствах и развитии текущих арбитражных дел. Реагируйте на изменения своевременно и управляйте рисками. Мы делаем риск-менеджмент легким!

Что такое уровень надежности?

Мы рассчитываем уровень надежности компании по собственной методике. Это агрегированный показатель, при расчете которого принимаются во внимание несколько групп рисков: отраслевые риски, собственные риски компании, ее финансовая устойчивость и др., а также специфические риски, такие как подпадание компании под признаки фирм-однодневок и будущие риски на основе сведений о судебных разбирательствах. С методикой расчета рейтинга вы можете ознакомиться на странице Правила. Уровень надежности является частным мнением «Честного бизнеса», эта информация не может быть использована для принятия каких-либо управленческих решений.

Мы не даем ответа на вопрос, работать вам с какой-то компанией или нет. Это решение вы принимаете сами. Наша цель - помочь вам задать вопросы контрагенту и обозначить возможные проблемные моменты. Изучите детализацию уровня надежности в разделе Надежность на странице компании, задайте вопросы своему партнеру и принимайте решение.

Что такое «похожие компании»?

Случается, что вы приходите к боссу с предложением заключить договор с той или иной компанией и слышите в ответ: а кто еще есть на рынке? Для того чтобы вам легко было ответить на этот вопрос, мы выбрали компании с аналогичным видом деятельности, которые работают в том же регионе, что и ваш поставщик, и с не худшим рейтингом. Надеемся, это вам поможет в разговоре с начальством. Да и держать поставщиков в тонусе, время от времени изучая рынок, никогда не лишнее.

Мы работаем с иностранными компаниями, нужно ли собирать досье на них?

Статья 401 Гражданского кодекса РФ прямо говорит, что бизнес должен вестись на принципах осмотрительности и разумной осторожности, так что и иностранные компании проверять нужно. «Честный бизнес» пока не работает в других юрисдикциях. Ниже вы найдете перечень ресурсов, на которых можно получить информацию о компаниях-нерезидентах РФ. Некоторые из этих ресурсов платные. Если по каким-то причинам вам неудобно делать проверку самостоятельно, напишите нам - мы соберем информацию и переведем ее для вас. Внимание: услуга платная. Источники:

"newdesign:company.foreign.details" is not a component

Нужно ли проверять контрагента, с которым мы давно работаем?

Наш опыт, к сожалению, говорит, что нужно проверять и знакомых контрагентов. У них могут поменяться учредители, руководство, финансовые обстоятельства и проч., что может в худшую сторону сказаться на исполнении ими своих обязательств. Приведем пример из собственной практики. Как-то нам пришлось закупать повторно приборы для проверки подлинности документов. Первый контракт поставщик исполнил без нареканий, поставил в срок работающее оборудование в полном объеме. Со вторым контрактом история получилась другая: получив аванс, поставщик пропал, перестал отвечать на звонки, электронные письма и официальные претензии. Добиться исполнения обязательств мы смогли только через полгода, подав заявление в суд. Позже, проанализировав ситуацию, мы поняли, что если бы заранее обратили внимание на появившиеся судебные разбирательства с участием компании-поставщика, то могли бы ожидать неприятностей и как-то от них застраховаться, например не платить аванс. Как говорится, доверяй, но проверяй…

«Честный бизнес» ориентирован на пользователей, которые планируют свое будущее на срок больше, чем сегодняшний день. К сожалению, мы не нашли других маркеров для прогнозирования рейтинга компании в среднесрочном периоде. Финансовая информация доступна с большим опозданием: Росстат публикует данные о результатах деятельности за прошлый финансовый год начиная с сентября следующего года. Если вы смотрите в декабре на финансовый результат прошлого года, то сделать выводы по информации годичной давности довольно затруднительно. Поэтому мы измеряем риски будущих периодов по поданным к компании искам.

Зачем нужна статистика арбитражных дел за предыдущие периоды?

Для повышения объективности суждения. Если вы видите, что компания ранее не участвовала в судебных делах, а сейчас против нее подано, к примеру, десять исков, то это повод для беспокойства. Очевидно, что произошли какие-то изменения и осмотрительно будет получить комментарии от контрагента, чтобы убедиться, что вас эта ситуация не затронет. Если компания постоянно участвует в нескольких судебных процессах, возможно, такая практика является обычной для этого вида деятельности, но комментарии лучше все равно получить.

Если на компанию подан иск о банкротстве, о чем это говорит?

В соответствии с Арбитражным процессуальным кодексом иск о банкротстве юридического лица может подать лицо, задолженность перед которым превышает 300 тысяч рублей. Возможно, ваш контрагент просто не платит деньги. Мы рекомендуем рассматривать эту ситуацию в совокупности с финансовой информацией на последний момент - эту дату в данном случае просто необходимо узнать у контрагента. Какие-то способы для минимизации рисков дает договор: можно регулировать размер аванса, например.

Компании отличаются, прежде всего, по масштабу бизнеса. Поэтому мы вынуждены были искать какой-то относительный показатель, с большой степенью объективности характеризующий проблему. Действительно, если у компании на счету 100 миллионов собственных средств, то она легко урегулирует претензии на один миллион. Если же активы компании оцениваются в 100 тысяч рублей, то, даже если продать все имущество, с урегулированием претензий на миллион могут возникнуть большие проблемы. За универсальный показатель при расчете исков мы берем стоимость чистых активов (итого по разделу баланса 3 «Капитал и резервы» в общем случае), так как в общем случае именно она характеризует способность компании платить по своим обязательствам, и приводим все финансы к нему как к общему знаменателю.

Почему не по всем компаниям есть финансовые показатели?

Единым источником данных о финансовых результатах деятельности компаний является Росстат. К сожалению, не все компании сдают отчетность в органы статистики. В России зарегистрировано более 9 миллионов компаний. За 2013 год бухгалтерские балансы в органы статистики сдали чуть более 1,5 миллиона компаний. Это в три раза больше, чем в 2012 году. Ждем данные за 2014 год после 18 сентября. Следите за новостями.

Почему у компаний, по которым нет финансовой информации, рейтинг ниже, чем у коллег по отрасли?

Человеку психологически свойственно оценивать неизвестность с большим риском, чем известную негативную информацию. Здесь работает та же логика. Если просто оперировать цифрами, часть факторов риска привязана к стоимости чистых активов компании. Соответственно, если финансовая отчетность не предоставлена, то стоимость чистых активов для расчета равна нулю. При расчете рейтинга любое, даже незначительное, требование (поданный иск, открытое исполнительное производство) сильно ухудшает показатели компании. Если ваша компания попала в число не предоставивших финансовую отчетность, а вы хотите улучшить рейтинг, напишите нам. Мы свяжемся с вами и постараемся решить вопрос оперативно.

Как искать взаимосвязи между компаниями?

Начните с какой-либо известной вам компании. На странице компании сведения о генеральном директоре, учредителях, учрежденных компаниях представлены в виде ссылок. При клике на ссылку по позиции Директор или учредитель будет сформирована страница результатов поиска, содержащая сведения о компаниях, где заинтересовавшее вас лицо является директором или учредителем. Статус участия вы найдете в данных о компании под ее названием. По ссылке переходите на страницу компании, далее по ссылке - на информацию о связанных лицах, и так до тех пор пока не проверите все возможные связи. Чтобы вернуться к результатам поиска, воспользуйтесь стандартной функцией браузера «Назад». Сейчас мы готовим удобное представление информации о взаимосвязанных компаниях. Ждите в следующей версии.

Что означает надпись «возможно, однофамилец» около ФИО физического лица?

«Честный бизнес» получает информацию в основном из баз данных государственных органов. Эти базы создавались в течение длительного времени, правила их формирования постоянно совершенствовались. Мы можем говорить о совпадении информации по физическому лицу, если совпадают ФИО и ИНН. К сожалению, некоторые записи ЕГРЮЛ не содержат данных об ИНН, реестры дисквалифицированных лиц и «списки террористов» также не содержат информации об ИНН физического лица. При совпадении только ФИО мы не можем с уверенностью сделать вывод об идентификации лица, а обвинения в дисквалификации и пособничестве терроризму весьма серьезны. Такие случаи неполной идентификации (только по совпадению ФИО) мы помечаем надписью «возможно, однофамилец». После этого вы можете провести дополнительную идентификацию и самостоятельно сделать выводы.

Что делать, если не получается найти реальных бенефициаров какой-либо компании?

Если взаимосвязи по учредителям и директорам не позволяют пролить свет на реальных интересантов, рекомендуем подойти к задаче творчески. Слабое место любой схемы - это люди. Можно найти никому не известного директора или учредителя, который может подписывать документы, но как только дело доходит до реальной работы, нужны специалисты. Обращайте внимание на представителей такой компании в судах, при рассмотрении арбитражных дел, в конкурсных процедурах. Выясните, кого еще когда-либо представляли эти люди. Поисковые запросы и социальные сети могут быть очень информативны. Если нужная информация не нашлась, напишите нам, мы постараемся помочь. Внимание: услуга платная.

Достаточно ли информации, полученной от «Честного бизнеса», для того чтобы считать контрагента проверенным?

Мы проверяем все основные риски работы с контрагентом. Однако перестраховка никогда не помешает. Наберите в поисковой системе название контрагента и просмотрите полученные результаты. Конечно, это будет информация из непроверенных источников, без дополнительной проверки ее нельзя будет использовать для вынесения суждения. В 90% случаев не найдется ничего. Еще в 9% - вы получите уже известную вам информацию, но 1 % может существенно повлиять на вашу оценку риска контрагента.
Советуем действовать так:
1. Распечатайте досье на контрагента, воспользовавшись сервисом Печать на странице компании.
2. Распечатайте выписку по контрагенту из ЕГРЮЛ. Сервис доступен внизу на странице компании. Внимание: ЕГРЮЛ позволяет печатать выписку только на текущую дату. Впоследствии восстановить эту информацию будет затруднительно.
3. Запросите у контрагента копии учредительных документов. Минимальный набор: устав, свидетельство ОГРН, ИНН, протокол о назначении единоличного исполнительного органа, банковская карточка. Желательны копии паспортов директора и главного бухгалтера и другие документы - насколько позволяет ситуация.
4. Распечатайте результаты поиска информации о контрагенте в интернете. Сложите все документы в файл и поместите в папку «Контрагенты 201…». Папку предъявляйте налоговым инспекторам по требованию.

Как часто надо обновлять досье на контрагента?

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» №115-ФЗ обязывает обновлять досье на контрагентов периодически, но не реже одного раза в год. Мы полагаем, что целесообразно установить периодичность обновления в зависимости от степени риска контрагента. Например, для контрагентов с высоким уровнем надежности и надежностью выше средней можно обновлять досье раз в год, со средним уровнем надежности - раз в полгода, для компаний с надежностью ниже средней - ежеквартально, а для низкого уровня надежности установить месячный период. Автоматическое обновление досье ждите в следующей версии сайта.

Для кого предназначен проект «Честный бизнес»?

Наша целевая аудитория - владельцы бизнеса, генеральные директора, главные бухгалтеры, специалисты по закупкам и комплаенс-менеджеры. Мы предлагаем простую методику, чтобы снять большинство рисков, которые связаны с выбором контрагентов. Если по роду деятельности вам периодически нужна более глубокая проверка контрагентов, напишите нам, мы сделаем ее для вас за небольшую плату. Если в углубленном анализе контрагента вы нуждаетесь постоянно, было бы целесообразно нанять в штат специалиста с опытом ведения розыскной деятельности.

Открытые данные РФ – раскрываемая официальная информация органами государственной власти (не содержащая персональных данных), которая находится в свободном доступе, имеет свободу использования и автоматической обработки.

Открытые данные об Юридических лицах и Индивидуальных предпринимателях необходимы для построения открытого правового общества в России.

ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ – портал, созданный для построения открытого информационного пространства о бизнесе РФ. Мы доносим бесплатно открытую информацию из официальных источников для всех Пользователей. Открытая информация представляется в максимально удобном, обработанном виде. Портал имеет интеллектуальный поиск, воспользовавшись которым, любой Пользователь без проблем найдет нужную ему информацию о компании или ИП.

На портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС, Вы можете бесплатно получить открытые данные из официальных источников по любой компании или индивидуальному предпринимателю РФ.

Данные на портале ежедневно обновляются и синхронизируются с сервисом nalog.ru ФНС России.

Для получения открытой информации о компании введите ИНН/ОГРН/ОКПО/ФИО руководителя/Наименование компании. Для получения открытой информации об индивидуальном предпринимателе введите ИНН/ОГРНИП/ОКПО/ФИО ИП

Для поиска воспользуйтесь поисковой строкой:

Получая информацию о компаниях и предпринимателях РФ, Пользователи могут принять правильные взвешенные решения о сотрудничестве с компаниями, снизить возможные финансовые потери, выявить недобросовестные организации. Открытость данных повышает доверие населения РФ к бизнесу и государству. Открытые данные создают среду для появления качественных сервисов, позволяют развиваться честным открытым компаниям, повышают информатизацию общества и положительно влияют на экономику государства.

Основной поставщик открытых данных о бизнесе России – ФНС России. Федеральная налоговая служба РФ, налоговый орган, ведущий основные реестры компаний и предпринимателей (ЕГРЮЛ и ЕГРИП), предоставляет данные на основании п.1 ст.6 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: Содержащиеся в государственных реестрах сведения и документы являются открытыми и общедоступными, за исключением сведений, доступ к которым ограничен, а именно сведения о документах, удостоверяющих личность физического лица. Открытые официальные данные о бизнесе РФ – крайне важны при выборе и проверке контрагента, партнера, проведения анализа рынка и многих других крайне важных для развития бизнеса функций.

Желаем Вам плодотворной, комфортной работы на портале, используя открытые данные из официальных источников!
Ваш ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ!

Законодательство не обязывает их проводить проверку контрагентов, отклоняются судами, поскольку при... обязательств. Не осуществление мер по проверке контрагента, документов от его имени, является... оценивают меры, принимаемые налогоплательщиком при проверке контрагента на стадии его выбора. Важно... склоняются к тому, что проверка лишь правоспособности контрагента не свидетельствует о том... будет проще самостоятельно осуществить проверку благонадежности потенциального контрагента. Важно! Кроме налоговой...

  • Одно действие – два результата, или еще раз о проверке контрагентов

    Осуществление проверки контрагентов выполняет две основные цели: - ... гарантии и т.д.). Осуществление проверки контрагентов выполняет две основные цели: ... для подтверждения добросовестности при выборе контрагента и реальности сделки выписки... Получена необоснованная налоговая выгода: спорные контрагенты не располагают основными средствами, ... с Заявителем. Кроме того, контрагенты представляли в налоговые органы по... регламенты, вот бумаги, мы проверяем контрагентов». Да, бумагами Вы обкладываться...

  • Что такое выездная налоговая проверка

    Назначении выездной налоговой проверки. Необходимо внимательно проверять контрагентов и следить за... сервисами от фирмы «1С» («1С:Контрагент» и «1СПАРК Риски»). Важно... можно также разработать специальный регламент проверки контрагентов и не забывать сохранять... альтернативных поставщиков; давние отношения с контрагентом и др. Такая подготовка... всех «зависших» вопросов с контрагентами. Однако и тут нужно оставаться... попытки согласовывать свои действия с контрагентами. ФНС вправе запросить у сотрудников...

  • Особенности современной работы с контрагентами

    Налоговый орган понимает проверку: полномочий лиц, действующих от имени контрагента; наличия соответствующих... характеризующий деловую репутацию партнера; платежеспособности контрагента; риска неисполнения обязательств и предоставления... их исполнения; наличия у контрагента необходимых трудовых и производственных ресурсов... существует большее количество сервисов для проверки контрагентов, которые позволяют с той... договора; о надлежащем исполнении контрагентом обязанностей налогоплательщика, в том...

  • Что должны доказывать налоговики в спорах по контрагентам-однодневкам
  • Защита от налоговых споров по поводу недобросовестных контрагентов

    И осторожности - это доказательства проверки контрагента по различным критериям. Далее мы... доказательства их проведения: а) проверка добросовестности контрагента как налогоплательщика: свидетельство о... сведений. Это докажет, что проверка контрагента проводилась до заключения договора с... информация об инструментах проверок контрагентов. Дата (период) проверки: 20.11.2016- ... контрагента, которые удалось получить при проверке. Информация о контактных лицах контрагента; о специалистах контрагента...

  • За какой срок налоговая может затребовать документы при проверке контрагента?

    Органа, проводящее налоговую проверку, вправе истребовать у контрагента или у иных... из вопроса, у контрагента Организации проводится налоговая проверка. Поэтому в силу... ли истребование при камеральной проверке документов у контрагентов в рамках ст. ... Причем, по мнению судов, контрагент проверяемого налогоплательщика не вправе оценивать... несоставления налогоплательщиком или неполучения от контрагента, или истечения срока хранения). ... идет о переписке с контрагентом по вопросам хозяйственной деятельности. ...

  • Фирмы-однодневки: как выявить опасного контрагента?

    Полномочий, информации о фактическом местонахождении контрагента, а также о местонахождении... реальные хозяйственные операции с его контрагентами, обладающими признаками номинальной деятельности (... проявило должную осмотрительность при выборе контрагентов. Налоговая инспекция тогда выявила... даже рекомендует компаниям внедрить регламент проверки контрагентов как часть графика документооборота в... максимумом документов при взаимодействии с контрагентами, которые будут служить доказательствами проявления...

  • Проверяем контрагента

    Подтверждения полномочий руководителя (представителя) контрагента, копий документа, удостоверяющего его... копий документов, подтверждающих наличие у контрагента производственных мощностей, необходимых лицензий, ... собранных налогоплательщиком о деятельности своего контрагента. Важно! Большинство судов придерживается... А12-34319/2015). Алгоритм проверки потенциального контрагента Исходя из разъяснений налоговых... судебной практики, представляем алгоритм проверки контрагента с целью проявления должной...

  • Недоработка налоговой? Суд признал расходы по «серой» фирме

    Серый» контрагент – повод признать фиктивность сделок? В результате выездной проверки компании... для доначисления послужили «особенности» контрагента. Проанализировав деятельность странной фирмы, ... шпаргалку по проверке контрагентов. Налогоплательщикам рекомендуется проверять у контрагентов наличие необходимого... осмотрительность при выборе контрагентов; проверять у контрагентов наличие необходимого имущества, ... оценивать деловую репутацию, платежеспособность контрагента, а также риск неисполнения...

  • Допросы в налоговой проверке: особенности проведения и признание компании однодневкой

    Выяснению у руководителя по выбору контрагентов, процедуре подписания договоров, учету... учредителям? 9. Вы согласовываете выбор контрагентов или расходы, которые необходимо произвести... установления личности руководителя-контрагента и деловой репутации организации-контрагента. 25. Знаком... ходе проверки исследуются отношения налогоплательщика и его сомнительных контрагентов. Руководителей таких контрагентов... доказательств, среди которых отсутствие у контрагента работников, имущества, офиса, отсутствие...

  • Как заключить надежный договор?

    Работа поиску контрагента (партнера по договору) или проверка контрагента. Еще... работа поиску контрагента (партнера по договору) или проверка контрагента. Еще... Методика заключения договора Проверка контрагента по договору Цель проверки – надо знать... контрагентами отрицательно скажется на имидже фирмы в глазах партнеров и клиентов. Проверка... при выборе контрагента должна стать нормой... , подтверждающие правоспособность проверяемого контрагента и возможность выполнить взятые...

  • Представление документов в рамках камеральной проверки

    Документов в рамках проведения камеральной проверки конкретной налоговой декларации (вероятно, ... документы необходимы налоговому органу для проверки обоснованности заявленных расходов (налоговых вычетов... лицо налогового органа, проводящее налоговую проверку, вправе истребовать у проверяемого лица... срок запрашиваемых в рамках налоговой проверки документов (ненаправление уведомления о невозможности... декларациях организации и ее контрагента (лица, привлеченного контрагентом для исполнения обязательств по...

  • Определения и пошаговой инструкции по проверке контрагента… Вроде бы они правы, но... предоставила Регламент по отбору контрагентов и Анкету проверки контрагента по данным официальных сайтов... в налоговом органе; проверка факта занесения сведений о контрагенте в ЕГРЮЛ; получение... , тогда комиссия махала ручкой контрагенту. Если же проверка подтвердила безукоризненное настоящее и... лайфхаки можно предусмотреть для безукоризненной проверки контрагентов? Лист согласования договоров. В документе...

  • «Вкалывают роботы, а не человек»: «внутренняя кухня» предпроверочного анализа

    Же приводится информация о встречных проверках контрагентов и контрагентов контрагентов); Выводы (разумеется речь идет... в минимальном размере, в составе контрагентов имеются потенциальные однодневки, отсутствуют ресурсы... он принимается за контрагентов «проблемного» поставщика, а затем контрагентов контрагента и так далее... суде. Таким образом, если контрагенты проверяемого налогоплательщика отсутствуют в базе... запросить документы по сделкам с контрагентами … ; провести следующие мероприятия: … 4. ...